연말정산을 준비하면서 내가 먼저 확인한 것들

연말정산 시즌이 되면 주변에서 누구는 환급을 받았고, 누구는 추가로 냈다는 이야기를 자주 듣게 된다.

나도 작년까지는 회사에서 안내하는 대로 자료를 제출하고 끝냈는데, 올해는 왜 사람마다 결과가 달라지는지 궁금해졌다.

 

막상 찾아보니 연말정산은 단순히 1월에 서류를 내는 일이 아니라, 1년 동안 내가 쓴 돈과 납입한 금액을 다시 확인하는 과정에 가까웠다.

그래서 오늘은 연말정산을 준비하면서 내가 먼저 확인한 것들에 대해 기록해보려고 한다.

연말정산을 준비하면서 내가 먼저 확인한 것들

연말정산을 다시 찾아본 이유

직장인은 매달 월급에서 소득세를 미리 낸다. 회사에서 대략적으로 세금을 계산해서 원천징수하는 것이다. 연말정산은 1년 동안 실제로 내야 할 세금을 다시 계산해서, 더 냈으면 돌려받고 덜 냈으면 더 내는 과정이다. 공제 항목을 많이 챙길수록 환급이 늘어나거나 추가 납부가 줄어든다.

 

공제는 크게 소득공제와 세액공제 두 가지다. 소득공제는 과세 대상 소득을 줄여주는 것이고, 세액공제는 세금 자체를 직접 깎아주는 것이다. 세액공제가 체감상 더 강력하다. 이걸 처음 알았을 때 왜 학교에서 안 가르쳐주나 싶었다.

 

내가 놓치고 있었던 공제 항목들

신용카드 소득공제:

내가 확인한 기준으로는 총급여의 25퍼센트를 초과해 사용한 금액부터 신용카드 등 사용금액 소득공제를 볼 수 있었다. 신용카드, 체크카드, 현금영수증은 공제율이 다르게 적용되기 때문에 내가 어떤 결제수단을 주로 쓰는지도 같이 확인해야 했다.

연봉 4천만 원이면 1천만 원 초과분부터 공제된다. 나는 이걸 모르고 연초부터 체크카드만 쓰고 있었는데, 사실 25% 넘기 전까지는 신용카드로 쓰는 게 포인트 적립 면에서 유리하다는 걸 뒤늦게 알았다.

의료비 세액공제:

의료비는 총급여의 일정 비율을 넘는 금액부터 세액공제 대상이 될 수 있었다. 특히 안경 구입비나 일부 병원비처럼 내가 따로 챙기지 않으면 놓칠 수 있는 항목이 있다는 점이 의외였다. 안경 구매도 1인당 50만 원 한도로 포함된다.

치과, 한의원, 보청기 구입도 해당된다. 실손보험으로 보장된 금액은 제외되지만 비급여 항목도 상당 부분 포함된다. 안경값이 공제된다는 건 이번에 처음 알았다.

교육비 세액공제:

교육비도 항목에 따라 세액공제 대상이 될 수 있어서 확인이 필요했다. 나는 작년에 자격증 학원을 다녔는데, 막연히 해당될 거라고 생각하기보다 실제 공제 대상인지 먼저 확인했어야 했다. 올해는 수강료나 교육비 관련 영수증을 버리지 않고 챙겨두려고 한다.

월세 세액공제:

월세 세액공제는 무주택 여부, 총급여, 주택 기준, 임대차계약서와 주민등록 주소 등 확인할 조건이 생각보다 많았다. 조건을 충족하면 월세 납입액 일부를 세액공제로 반영할 수 있어서, 월세로 살고 있다면 그냥 넘기지 말고 홈택스에서 확인해볼 필요가 있다고 느꼈다.
집주인 동의가 꼭 필요한 항목은 아니라고 알고 있었지만, 실제 신청 전에는 홈택스 안내와 준비 서류를 다시 확인하는 게 좋겠다고 생각했다.

주택청약 소득공제:

무주택 세대주가 청약저축에 납입하면 납입액의 40%를 소득공제 받는다. 연간 300만 원 한도로 최대 120만 원까지 공제된다.

연금저축 세액공제:

연금저축은 납입액과 소득 구간에 따라 세액공제율이 달라진다. 그래서 무조건 많이 넣는 것보다, 내 현금흐름 안에서 어느 정도까지 납입할 수 있는지 먼저 보는 게 중요하다고 느꼈다.

보장성 보험료 세액공제:

생명보험, 실손보험, 자동차보험 등 보장성 보험료는 연간 100만 원 한도로 12%를 세액공제 받는다. 최대 12만 원이다. 자동으로 반영 안 되는 경우도 있으니 확인이 필요하다.

 

다음 연말정산 전에 챙기고 싶은 것들

이번에 연말정산을 다시 찾아보면서 느낀 건, 환급을 많이 받는 것보다 내가 놓치고 있던 항목을 제대로 확인하는 게 먼저라는 점이었다. 예전에는 회사에서 하라는 대로 자료만 제출하면 된다고 생각했는데, 실제로는 1년 동안 내가 어떤 돈을 썼고 어떤 계좌에 납입했는지를 정리하는 과정에 가까웠다.

 

나는 앞으로 연말정산 시즌이 닥쳐서 급하게 확인하기보다, 평소에 안경 구매 영수증이나 의료비, 월세 납입 내역, 현금영수증 같은 자료를 조금씩 챙겨두려고 한다. 연금저축이나 청약통장처럼 매달 납입하는 항목도 무리해서 늘리기보다는 내 월급 흐름 안에서 유지 가능한 수준인지 먼저 보는 게 맞겠다고 느꼈다.

 

이 글은 연말정산 환급을 보장하거나 특정 상품을 추천하려는 글이 아니다. 재테크를 처음 공부하면서 내가 헷갈렸던 공제 항목들을 정리한 기록이다. 사람마다 소득, 주거 형태, 부양가족, 소비 방식이 다르기 때문에 실제 적용 여부는 홈택스 안내나 회사 연말정산 담당 부서에서 한 번 더 확인하는 게 좋다.